Los rumores sobre lo que Rachel Reeves podría, o no, hacer con las pensiones en el presupuesto siguen circulando.
Uno de los posibles cambios más debatidos —reducir la cantidad de dinero libre de impuestos que las personas pueden retirar de sus pensiones—, según algunos, está descartado, pero han surgido informes de que la ministra de Hacienda tiene en la mira los planes de pensiones de «reducción salarial».
¿Qué es la reducción salarial?
La reducción salarial se ha asociado durante mucho tiempo con iniciativas como el programa gubernamental de incentivos para ir al trabajo en bicicleta (que, según se dice, también está en la mente del ministro de Hacienda). Sin embargo, cada vez más empresas ofrecen la reducción salarial para la pensión como beneficio adicional, y puede ser una forma muy ventajosa fiscalmente de ahorrar para el plan de pensiones de la empresa.
Consiste en que un empleado acepte renunciar a parte de su salario y destinar la cantidad que de otro modo recibiría a un beneficio “no monetario”; en este caso, contribuciones adicionales del empleador a su plan de pensiones.
Estos planes pueden funcionar junto con las contribuciones convencionales a las pensiones de empresa; si su empleador le permite realizar «contribuciones voluntarias adicionales», esto podría hacerse mediante la reducción salarial.
El dinero que usted sacrifica proviene de su salario bruto –el sueldo antes de que se le descuenten el impuesto sobre la renta y las cotizaciones a la seguridad social (NI)–, por lo que cuesta menos hacer una contribución que si se hiciera con ingresos gravados.
Al reducir tu salario, también reduces la cantidad que aportas a la Seguridad Social. Esto significa que tu sueldo neto podría ser mayor que si aportaras la misma cantidad a tu plan de pensiones mediante un sistema tradicional.
Reducir tus ingresos gravables puede tener otra ventaja: si eres padre o madre y ganas más de 60.000 libras esterlinas, podrías destinar dinero a tu pensión y conservar una mayor parte de cualquier prestación por hijo que solicites.
Estos planes también benefician a los empleadores, ya que no tienen que pagar las cotizaciones a la Seguridad Social de los empleados sobre el dinero que ahorran. Algunos incluso destinan parte o la totalidad de sus ahorros para las cotizaciones a la Seguridad Social al plan de pensiones del trabajador, aumentando así aún más su fondo.
¿Qué se está considerando?
Ante las insinuaciones de que muchos contribuyentes con altos ingresos están aprovechando al máximo este beneficio, el gobierno estaría considerando restringir las ventajas fiscales que ofrecen estos planes.
“En lugar de una prohibición total del uso de la reducción salarial, una opción sobre la mesa es un límite de 2.000 libras esterlinas en la cantidad de ingresos que se pueden intercambiar por contribuciones a pensiones que se benefician de una exención del seguro nacional”, dice Charlene Young de la plataforma de inversión AJ Bell.
¿Cuál sería el impacto?
Según se informa, la introducción de ese límite podría recaudar hasta 2.000 millones de libras esterlinas al año, pero a costa de empleados y empresas. AJ Bell afirma que una persona que gana 55.000 libras esterlinas al año y que aporta el 10% (5.500 libras esterlinas) a su plan de pensiones mediante la reducción salarial vería reducido su salario neto en 188 libras esterlinas anuales, y su empleador pagaría 525 libras esterlinas adicionales en cotizaciones a la Seguridad Social. Si se eliminara la opción de la reducción salarial, las cifras ascenderían a 441 y 825 libras esterlinas, respectivamente.
Los expertos en pensiones han advertido que reducir los incentivos al ahorro será contraproducente en un momento en que existen preocupaciones sobre la idoneidad de la planificación de la jubilación de las personas.
El jueves, la directora ejecutiva de Aviva, Amanda Blanc, declaró al Times : “Lo que se está haciendo en la práctica es penalizar a aquellos empleadores que realmente contribuyen más a las pensiones de sus empleados”.
“Pero también les estás diciendo a las personas que ahorran para su jubilación que quizás no deberían hacerlo, y creo que eso es una mala noticia a largo plazo para el Reino Unido si se tiene en cuenta que 15 millones de personas en el Reino Unido no ahorran lo suficiente.”
¿Es seguro el dinero de las pensiones libre de impuestos?
Actualmente, a partir de los 55 años (57 a partir de abril de 2028) normalmente se puede retirar hasta el 25% de la pensión como un pago único libre de impuestos, hasta un límite de 268.275 libras esterlinas.
Hace unas semanas, se especulaba intensamente con la posibilidad de que Reeves recortara este límite. Sin embargo, en los últimos días han surgido informes que afirman que el Tesoro ha descartado, por ahora, tal medida.
Helen Morrissey, de la plataforma de inversión Hargreaves Lansdown, afirma: “Según los informes, las restricciones al efectivo exento de impuestos han sido descartadas definitivamente. Esta medida será recibida con un gran alivio por quienes han trabajado arduamente para acumular una renta de jubilación digna y temían la inminente pérdida de un valioso beneficio”.
¿Qué hay de las desgravaciones fiscales para las pensiones?
En resumen, cuando alguien aporta a un plan de pensiones, el gobierno suele añadir una bonificación fiscal. Esto significa que sus ahorros aumentan generalmente un 20 % o más, dependiendo de su tipo impositivo. Por ejemplo, quienes tributan al 40 % o al 45 % obtienen una desgravación adicional (en Escocia se aplican tipos diferentes). En consecuencia, se trata de una importante ventaja fiscal, y una de las principales razones por las que ahorrar para la jubilación se considera una decisión muy acertada.
Prácticamente todos los años circulan rumores de que el gobierno va a restringir las desgravaciones fiscales a las pensiones con el objetivo de hacer que el sistema sea menos generoso con los contribuyentes de mayores ingresos. Esto no sorprende si se tiene en cuenta que, según las cifras que se consulten, las desgravaciones fiscales a las cotizaciones a las pensiones le cuestan al gobierno entre 50.000 y más de 60.000 millones de libras esterlinas al año.